Ofşor banklar

Ofşor banklar – ofşor zonasında qeydiyyata alınmış kredit təşkilatıdır.

Bir qayda olaraq, ofşor banklarını əsas iki kateqoriyaya ayırmaq olar: beynəlxalq biznesə xidmət etmək üçün yaradılan dünyanın ən böyük maliyyə qurumlarının ixtisaslaşmış bölmələri və ayrı-ayrı maliyyə və sənaye qruplarının və ya hətta fərdi şəxslərin nisbətən kiçik olan bankları.

Birinci kateqoriya şirkətlər və fiziki şəxslər tərəfindən beynəlxalq vergi planlaşdırılması üçün istifadə olunur. Bu cür xidmətləri göstərən banklara nümunə kimi İngiltərənin “National Westminster Bank” və “Barclays Bank” banklarını misal göstərmək olar. Onlar ticarət şirkətlərinə xidmət göstərməklə yanaşı, zəngin adamlara özəl xidmət təklif edirlər – private banking.

İkinci kateqoriyaya daxil olan banklar bazar iştirakçılarının özləri tərəfindən yaradılır. Onlara misal olaraq Dominika Birliyi, Seyşel və ya Baham adalarındakı bankları göstərmək olar.

Adətən ofşor bank açmasına icazə verən ölkələr regionun işgüzar nüfuzunun qeydinə qalırlar, buna görə bütün təsisçilər və kredit təşkilatlarının rəhbərləri yoxlanılır.

Bank əməliyyatlarını həyata keçirmək üçün, birincisi, yerli bank lisenziyasını almaq lazımdır. İkincisi, ofşor bankın fəaliyyətə başlaması üçün digər kredit təşkilatlarında müxbir hesablar açması tələb olunur. Son illərdə dəniz maliyyə qurumlarına birmənalı deyil, məsələn, ABŞ-ın. Buna görə bu vəzifə getdikcə daha da çətinləşir.